Conceptos
Cuentas mapeadas
Con mapeo
Periodicidad
| Código | Nombre | Tipo | Naturaleza | Cuentas mapeadas |
|---|---|---|---|---|
| 27 | Ingresos brutos por operaciones gravadas Total de ingresos del periodo por operaciones gravadas con IVA | casilla | credito | 31 |
| 28 | Ingresos brutos por operaciones no gravadas (exentas) Operaciones exentas - tarifa 0% con derecho a descontable | casilla | credito | 0 |
| 29 | Ingresos brutos por operaciones excluidas Operaciones excluidas del impuesto, sin derecho a descontable | casilla | credito | 0 |
| 30 | Total ingresos brutos recibidos durante el periodo Suma de casillas 27, 28 y 29 | casilla | credito | 0 |
| 31 | Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas Menor valor de ingresos por devoluciones del bimestre | casilla | debito | 1 |
| 32 | Total ingresos netos recibidos durante el periodo Casilla 30 menos casilla 31 | casilla | credito | 0 |
| 33 | Compras y servicios gravados Compras y servicios nacionales gravados con IVA | casilla | debito | 19 |
| 34 | Importaciones gravadas Importaciones de bienes gravadas con IVA | casilla | debito | 1 |
| 35 | Compras, importaciones y servicios no gravados Operaciones de compra excluidas o no gravadas | casilla | debito | 0 |
| 36 | Total compras e importaciones brutas Total de compras del periodo | casilla | debito | 0 |
| 48 | IVA generado a la tarifa general (19%) Impuesto generado por operaciones gravadas a la tarifa general | casilla | credito | 1 |
| 49 | IVA generado a tarifas diferenciales (5%) Impuesto generado por operaciones gravadas a la tarifa del 5% | casilla | credito | 0 |
| 52 | IVA recuperado en devoluciones en compras Mayor valor del impuesto generado por devoluciones en compras | casilla | credito | 0 |
| 58 | Total impuesto generado por operaciones gravadas Suma del IVA generado del periodo | casilla | credito | 1 |
| 59 | IVA descontable por operaciones de compra de bienes y servicios gravados IVA descontable por compras nacionales gravadas | casilla | debito | 3 |
| 60 | IVA descontable por importaciones gravadas IVA descontable pagado en importaciones | casilla | debito | 0 |
| 61 | IVA descontable por servicios gravados IVA descontable por servicios recibidos gravados | casilla | debito | 0 |
| 63 | IVA resultante por devoluciones en ventas Menor valor del impuesto descontable por devoluciones en ventas | casilla | debito | 0 |
| 65 | Total impuestos descontables Suma del IVA descontable del periodo | casilla | debito | 3 |
| 66 | Saldo a pagar por el periodo fiscal Casilla 58 menos casilla 65, cuando es positivo | casilla | credito | 1 |
| 67 | Saldo a favor del periodo fiscal Casilla 65 menos casilla 58, cuando es positivo | casilla | debito | 0 |
| 77 | Retencion de IVA que le practicaron IVA retenido por agentes de retencion durante el periodo | casilla | debito | 0 |
| 80 | Saldo a pagar Total saldo a pagar de la declaracion | casilla | credito | 0 |
| 84 | Total saldo a favor Total saldo a favor de la declaracion | casilla | debito | 0 |